Какой может быть налоговая нагрузка в 2026?
Введите годовой оборот и расходы — калькулятор покажет сценарную оценку УСН, НДС и взносов ИП. Для точного НДС нужны доход прошлого года и месяц превышения порога.
Предварительный сценарий, а не сумма к уплате или налоговая консультация. Учитываются только введённые данные: неизвестны доход прошлого года, месяц превышения порога, иные налоговые доходы, региональная ставка, взносы за сотрудников и право на вычеты. Сверьте расчёт с бухгалтером.
Налоги — лишь часть картины. А сколько вы реально зарабатываете?
Налоги — лишь одна статья расходов. На прибыль также влияют закупочные цены, скидки и убыточные товары. Загрузите продажи из Excel — Business Sense покажет прибыль по строкам с известной себестоимостью и темп приближения к порогу НДС.
Разобрать мои продажи — 14 дней бесплатноБез карты · первый разбор за 2 минуты · данные на серверах в РФ
Этот калькулятор — про решения, а не про отчётность
Он не считает квартальные авансы и не заполняет декларацию. Он показывает сценарную нагрузку по введённым данным и сравнивает объекты УСН при одинаковых допущениях. Если порог НДС превышен внутри года, для суммы к уплате понадобятся помесячные доходы.
Как считать налог по УСН в 2026 году
Что показывает этот калькулятор — и чего не делает
Он оценивает годовую нагрузку при заданных допущениях и сравнивает объекты УСН. Он не знает дохода за 2025 год и даты превышения порога внутри 2026-го, поэтому не определяет точный НДС к уплате. Декларацию и квартальные авансы тоже не рассчитывает.
Ставки и лимиты УСН в 2026 году
Базовые ставки УСН: «Доходы» — 6%, «Доходы минус расходы» — 15% (региональные ставки могут быть ниже). Лимит доходов для УСН — 490,5 млн ₽, остаточной стоимости основных средств — 218 млн ₽. Порог освобождения от НДС — 20 млн ₽: важны доход прошлого года и месяц превышения в текущем. Специальные ставки 5% и 7% доступны при соблюдении условий; общая ставка НДС — 22%. Фиксированные взносы ИП в 2026 году — 57 390 ₽ плюс дополнительный 1% при превышении дохода 300 000 ₽.
Кто может применять УСН в 2026
Годовая выручка — до 490,5 млн ₽, средняя численность сотрудников — до 130 человек, остаточная стоимость основных средств — до 218 млн ₽, доля других организаций в уставном капитале — не более 25%, без филиалов. При превышении лимитов — переход на общую систему. Обратите внимание: некоторые сайты всё ещё показывают старые лимиты 150 и 200 млн ₽ — на 2026 год это уже неверно.
Что выгоднее — «Доходы» 6% или «Доходы минус расходы» 15%?
Грубый ориентир: если документально подтверждённые расходы превышают ~60–70% выручки, обычно выгоднее «Доходы минус расходы». Если расходов мало — «Доходы». Точка перелома зависит ещё от страховых взносов и региональной ставки, поэтому калькулятор считает оба варианта и подсвечивает меньший.
Как пользоваться калькулятором
Выберите форму (ИП или ООО) и объект УСН, введите годовые доходы и расходы. Посмотрите сценарную разбивку и сравнение объектов при одинаковых вводных. НДС за часть года, региональные ставки и вычеты уточните с бухгалтером.